Testament schreiben: die Formen, die in der Schweiz gelten

Das Schweizer Recht kennt zwei ordentliche Testamentsformen, und beide haben genau denselben Wert. Ein Dokument, das keine von beiden erfüllt, kann für nichtig erklärt werden, auch wenn Ihr Wille darin völlig klar steht.

Eine dritte Form gibt es, das mündliche Testament, doch sie ist ausserordentlichen Lagen vorbehalten, in denen kein anderer Weg offensteht, etwa bei unmittelbarer Todesgefahr. Sie gilt vorübergehend und verliert ihre Wirkung kurz nachdem diese Umstände wegfallen. In der Praxis betrifft sie fast niemanden.

Für die Wahl zwischen den beiden ordentlichen Formen zählt das Budget wenig und die Komplexität Ihrer Lage viel. Ein überschaubares Vermögen und eine Familie ohne Spannungen fahren mit dem eigenhändigen Testament gut. Ein Unternehmen, eine geteilte Liegenschaft, eine Patchworkfamilie, ein Konkubinatspartner, den Sie absichern wollen, oder ein Erbe, der weniger bekommen soll als die anderen: das sind die Fälle für die öffentliche Beurkundung. Die Notarin prüft Ihre Urteilsfähigkeit, und eine spätere Anfechtung wird damit deutlich schwerer.

Drei Bedingungen, und alle drei müssen erfüllt sein. Der Text muss vollständig von Hand geschrieben, datiert und unterschrieben sein, von der Person, die verfügt.

Die Fehler, die in Streitfällen immer wieder auftauchen:

• Das am Computer geschriebene Testament. Der Ungültigkeitsgrund Nummer eins.
• Das gemeinsam geschriebene Testament. Ein Paar kann in der Schweiz kein gemeinsames Testament errichten. Jede und jeder schreibt das eigene, oder Sie gehen den Weg über den Erbvertrag.
• Korrekturen ohne Datum und Unterschrift. Ein Satz, der Jahre später durchgestrichen und ersetzt wird, ohne Vermerk, weckt Zweifel am wirklichen Willen.
• Der vergessene Entwurf. Mehrere undatierte Fassungen, die herumliegen, kosten manchmal Jahre Streit.
• Der übergangene Pflichtteil. Das Dokument ist deswegen nicht nichtig, aber die übergangenen Erben können die Herabsetzung verlangen.

Ein Referenztext zum wortgetreuen Abschreiben, mit angepassten unterstrichenen Stellen. Er enthält, was angefochtenen Testamenten am häufigsten fehlt: den Widerruf früherer Verfügungen, die eindeutige Bezeichnung der Begünstigten und die Einsetzung einer Willensvollstreckerin oder eines Willensvollstreckers.

Der Unterschied liegt in einem Wort: Einigung. Ein Testament ist einseitig, Sie können es morgen früh ändern oder zerreissen, ohne jemanden zu fragen. Ein Erbvertrag wird mit einem oder mehreren Erben geschlossen, vor einer Notarin und zwei Zeugen, und er lässt sich ohne die Zustimmung aller Unterzeichnenden nicht mehr ändern.

Genau diese Starrheit ist sein Nutzen. Drei Lagen, in denen er sich aufdrängt:

• Ein Erbverzicht. Ein Kind, das zu Lebzeiten schon unterstützt wurde, kann auf seinen Pflichtteil verzichten. Anordnen kann das kein Testament.
• Eine Unternehmensnachfolge. Wer den Betrieb übernimmt, braucht Sicherheit, und ein jederzeit widerrufbares Testament gibt ihm keine.
• Eine Patchworkfamilie. Der Vertrag ordnet das Gleichgewicht zwischen Ehegatte und Kindern aus erster Ehe, mit dem Einverständnis aller. Der Konflikt wird geregelt, bevor er entsteht.

Ein Punkt überrascht regelmässig: Wer einen Erbvertrag schliesst, schränkt seine Freiheit ein, später noch grosse Schenkungen zu machen, denn diese würden den Vertrag aushöhlen.

Das Gesetz schützt zugunsten bestimmter Erben einen Mindestanteil, den Pflichtteil. Über den Rest, die frei verfügbare Quote, bestimmen Sie allein, auch zugunsten einer Person ausserhalb der Familie.

Die Revision, die am 1. Januar 2023 in Kraft trat, hat diese Freiheit an zwei Punkten erweitert. Der Pflichtteil der Nachkommen beträgt noch die Hälfte ihres gesetzlichen Anspruchs, vorher waren es drei Viertel, und der Pflichtteil der Eltern ist weggefallen. Praktisch heisst das: über mindestens die Hälfte Ihres Nachlasses verfügen Sie heute in jeder Familienkonstellation frei. Wie die gesetzlichen Anteile ohne Testament aussehen, steht in Die Erbschaft in der Schweiz.

Was kann ich frei bestimmen? Wählen Sie Ihre Familiensituation: die Anteile sind nach dem seit 2023 geltenden Recht gerechnet.

Das ist die häufigste Frage, und die Antwort hat sich 2023 geändert. Bei gemeinsamen Kindern erlaubt das Gesetz höchstens Folgendes: Sie lassen dem Ehegatten die Hälfte des Nachlasses zu Eigentum, also die frei verfügbare Quote, und die Nutzniessung an der anderen Hälfte, jener, die den Kindern zufällt. Vor 2023 lag dieser Eigentumsanteil bei einem Viertel.

Nutzniessung heisst, dass der Ehegatte Gebrauch und Erträge behält, also im Haus wohnen bleibt oder die Mietzinse bezieht, während die Kinder das Eigentum daran halten. Zu ihrem Erbe kommen die Kinder beim Tod des zweiten Elternteils. Für einen Ehegatten, der in der gewohnten Wohnung bleiben soll, ist das der wirksamste Weg.

Zwei Punkte gehören dazu. Die Kombination greift nur bei gemeinsamen Kindern. Und die Nutzniessung ersetzt den gesetzlichen Erbanspruch des Ehegatten: Wer sie wählt, gibt diesen Anspruch auf. Das ist eine Abwägung, und typischerweise der Fall, in dem ein Notariat nützlich ist.

Drei weitere Instrumente ergänzen den Schutz. Der Ehevertrag wirkt über das Güterrecht, also schon vor der Erbteilung. Die Begünstigung in der Säule 3a und in der Lebensversicherung geht weitgehend am Nachlass vorbei. Und die Wohnung, in der das Paar gelebt hat, kann dem überlebenden Ehegatten auf sein Verlangen zugewiesen werden.

Ein einwandfrei geschriebenes eigenhändiges Testament, das in einer Schublade liegt, wird vielleicht nie gefunden, oder erst nach der Teilung.

Welchen Weg Sie auch wählen: Sagen Sie einer Vertrauensperson, dass ein Testament besteht und wo es liegt. Das ist die wirksamste Massnahme, und sie kostet nichts.

Ein Testament lässt sich jederzeit ändern, so oft Sie wollen, und Sie schulden niemandem eine Begründung. Drei Wege:

• Ein neues Testament schreiben und darin ausdrücklich festhalten, dass es alle früheren aufhebt und ersetzt. Diese Formulierung erspart die meisten Streitigkeiten.
• Das Dokument vernichten, was für den Widerruf genügt. Nur müssen Sie dafür alle Exemplare finden und die hinterlegende Stelle informieren.
• Eine Widerrufserklärung errichten, in einer der für ein Testament gültigen Formen.

Achtung vor der klassischen Falle: Ein neues Testament, das das alte nicht ausdrücklich widerruft, löscht es nicht zwingend aus. Die beiden können sich ergänzen und einander widersprechen. Setzen Sie den Widerrufssatz immer hinein, und lassen Sie das hinterlegte Exemplar ersetzen.

Zwei Anlässe verlangen, dass Sie das Dokument wieder hervorholen. Eine Scheidung, eine neue Heirat, eine Geburt oder der Kauf einer Liegenschaft verändern die Ausgangslage. Und wenn Ihr Testament von vor 2023 stammt, bleibt es gültig, doch die kleineren Pflichtteile verschieben womöglich seine Wirkung: eine Klausel, die «die frei verfügbare Quote» zuweist, meint heute einen anderen Anteil als damals.

Funere schreibt keine Testamente und gibt keine Rechtsberatung. Geht Ihre Lage über den einfachen Fall hinaus, Patchworkfamilie, Unternehmen, Liegenschaft oder ein Konkubinatspartner, den Sie absichern wollen, leiten wir Ihre Anfrage an Fachleute für Nachlassplanung in der Deutschschweiz weiter. Wer das Testament schreibt, regelt übrigens oft im selben Zug den Vorsorgeauftrag und die Patientenverfügung.