Scrivere un testamento in Svizzera: le forme che tengono

Il diritto svizzero conosce due sole forme ordinarie di testamento, e hanno esattamente lo stesso valore giuridico. Un documento che non rispetta né l'una né l'altra può essere dichiarato nullo, anche quando le sue intenzioni sono perfettamente chiare.

Esiste una terza forma, il testamento orale, riservata alle circostanze straordinarie in cui non si può ricorrere a nessun'altra, per esempio un pericolo di morte imminente. È temporanea e perde validità poco dopo la fine di quelle circostanze. In pratica non riguarda quasi nessuno.

Nella scelta fra le due forme ordinarie il budget conta poco; la complessità della situazione, molto. Un patrimonio semplice e una famiglia senza tensioni si accontentano benissimo di un olografo. Un'azienda, un immobile da dividere, una famiglia ricomposta, un convivente da proteggere o un erede a cui si vuole lasciare meno che agli altri giustificano l'atto pubblico: il notaio verifica la capacità di discernimento, e contestare diventa poi molto più difficile.

Tre condizioni cumulative, e nessuna è facoltativa. Il testamento va scritto interamente a mano, datato e firmato da chi lo fa.

Gli errori più frequenti, così come compaiono nelle liti:

• Il testamento scritto al computer. La causa di nullità numero uno.
• Il testamento scritto in due. In Svizzera una coppia non può fare un testamento comune. Ciascuno scrive il suo, oppure si passa da un patto successorio.
• Le correzioni non datate e non firmate. Una frase cancellata e sostituita anni dopo, senza alcuna indicazione, crea un dubbio sulla volontà reale.
• La brutta copia dimenticata. Più versioni non datate che restano in giro valgono a volte una battaglia di anni.
• La legittima ignorata. Il documento resta valido, ma gli eredi lesi possono contestarlo e chiederne la riduzione.

Un testo di riferimento da ricopiare parola per parola, adattando le parti sottolineate. Contiene quello che più spesso manca ai testamenti contestati: la revoca delle disposizioni precedenti, l'identificazione precisa dei beneficiari e la designazione di un esecutore testamentario.

La differenza sta in una parola: l'accordo. Il testamento è unilaterale, e domani mattina lei può modificarlo o strapparlo senza dirlo a nessuno. Il patto successorio è un contratto firmato con uno o più eredi, davanti a un notaio e a due testimoni, e non si può più cambiare senza il consenso di tutti i firmatari. Il Codice civile svizzero, agli articoli 494 e seguenti, lo chiama contratto successorio; in Ticino si dice comunemente patto successorio.

Questa rigidità è esattamente il suo pregio. Tre situazioni in cui si impone:

• Una rinuncia. Un figlio già aiutato in vita può rinunciare alla sua legittima, cosa che nessun testamento può imporgli.
• Il passaggio di un'azienda. Chi subentra ha bisogno di certezza, e un testamento revocabile da un giorno all'altro non gliene dà nessuna.
• Una famiglia ricomposta. Il patto permette di sistemare l'equilibrio fra coniuge e figli di un primo matrimonio con l'accordo di ciascuno. Il conflitto si risolve prima di esistere.

Un punto che spesso sorprende: dopo aver concluso un patto successorio la sua libertà di fare donazioni importanti è limitata, perché svuoterebbero il patto del suo contenuto.

La legge protegge una quota minima a favore di alcuni eredi, la legittima. Il resto è la quota disponibile, e lei la attribuisce a chi vuole, anche a una persona fuori dalla famiglia.

La revisione entrata in vigore il 1° gennaio 2023 ha allargato questa libertà su due punti. La legittima dei discendenti è scesa dai tre quarti alla metà della loro quota legale, e la legittima dei genitori è stata abolita. La conseguenza pratica: di almeno metà della sua successione dispone sempre lei, qualunque sia la situazione familiare.

Cosa posso decidere liberamente? Scelga la sua situazione familiare: le quote sono calcolate secondo il diritto in vigore dal 2023.

È la domanda più frequente, e dal 2023 la risposta è cambiata. In presenza di figli comuni il massimo che la legge permette è questo: lascia al coniuge metà della successione in piena proprietà, cioè la quota disponibile, e l'usufrutto dell'altra metà, quella che va ai figli. Prima del 2023 la parte in piena proprietà si fermava a un quarto.

L'usufrutto significa che il coniuge conserva l'uso e i redditi dei beni, per esempio abita l'abitazione familiare o incassa gli affitti, mentre i figli ne hanno la nuda proprietà. Ereditano davvero alla morte del secondo genitore. È il meccanismo più efficace per permettere a un coniuge di restare a casa sua.

Due cose da sapere. Questa combinazione funziona pienamente solo con figli comuni. E l'usufrutto prende il posto del diritto successorio legale del coniuge, che quindi rinuncia alla quota che gli spetterebbe: è una scelta da soppesare, ed è il caso tipico in cui il notaio serve.

Tre strumenti completano la protezione. La convenzione matrimoniale, che agisce sul regime dei beni prima ancora che la successione si apra. La designazione dei beneficiari del terzo pilastro e dell'assicurazione sulla vita, che in larga parte restano fuori successione. E l'attribuzione dell'abitazione familiare, che la legge permette al coniuge superstite di chiedere.

Un testamento olografo scritto alla perfezione ma lasciato in un cassetto può non essere mai trovato, oppure saltare fuori a divisione già fatta.

Qualunque sia l'opzione scelta, dica a una persona di fiducia che un testamento esiste e dove si trova. È la misura più efficace, e non costa niente.

Un testamento si modifica liberamente, tutte le volte che vuole, e senza doverne rendere conto. Tre modi di procedere:

• Scrivere un nuovo testamento indicando espressamente che revoca e sostituisce tutti i precedenti. È la formulazione che evita più liti.
• Distruggere il documento, e questo basta a revocarlo. Deve però ritrovare tutte le copie e avvisare il depositario.
• Scrivere un atto di revoca in una delle forme valide per un testamento.

Attenzione alla trappola classica: un nuovo testamento che non revoca espressamente il vecchio non lo cancella per forza, e i due possono completarsi e contraddirsi. Aggiunga sempre la frase di revoca, e faccia sostituire il documento depositato.

Due momenti impongono una rilettura. Un divorzio, un nuovo matrimonio, una nascita o l'acquisto di un immobile cambiano le carte in tavola. E se il suo testamento è anteriore al 2023 resta valido, ma le nuove legittime possono cambiarne l'effetto: una clausola che attribuiva «la quota disponibile» oggi indica una parte diversa da quella che aveva in mente quando l'ha scritta.

Funere non redige testamenti e non dà consulenza legale. Per una situazione che esce dal caso semplice, famiglia ricomposta, azienda, immobile o convivente da proteggere, trasmettiamo la sua richiesta a professionisti della pianificazione successoria attivi in Ticino.